Διαφθορά: αντιμετώπιση και έρευνα - δωρεάν μάθημα από τη Ρωσική Σχολή Διοίκησης, εκπαίδευση, Ημερομηνία: 7 Δεκεμβρίου 2023.

Συμμόρφωση. Συμμόρφωση με τις απαιτήσεις της νομοθεσίας κατά της διαφθοράς σε οργανισμούς, ανεξάρτητα από τη μορφή ιδιοκτησίας τους
• Συμμόρφωση με τις απαιτήσεις της νομοθεσίας κατά της διαφθοράς στους οργανισμούς.
• Εισαγωγή και εφαρμογή πολιτικών κατά της διαφθοράς.
• Βασικά έγγραφα που διαμορφώνουν την πολιτική κατά της διαφθοράς.
• Διαχείριση ανθρώπινου δυναμικού: πτυχές ασφάλειας.

Εταιρική απάτη. Εσωτερικοί έλεγχοι και έρευνες
• Προστασία της εταιρείας από εταιρική απάτη.
• Είδη εταιρικής απάτης. Έννοια τριγώνου απάτης. Τα πιο χαρακτηριστικά σενάρια εταιρικής απάτης από εργαζόμενους. Σημάδια εταιρικής απάτης από την πλευρά των εργαζομένων. Σενάρια εταιρικής απάτης από στελέχη.
• Χαρακτηριστικά σημάδια απάτης. Άμεσες και έμμεσες ενδείξεις εταιρικής απάτης. Εντοπίστηκαν σημεία εταιρικής απάτης με βάση την ανάλυση των σχέσεων με επιχειρηματικούς εταίρους στο πλαίσιο των σχέσεων αστικού δικαίου.

• Εντοπίστηκαν σημάδια εταιρικής απάτης με βάση την ανάλυση της συμπεριφοράς των εργαζομένων. Η έννοια των συμπτωμάτων απάτης σε σχέση με ανθρώπινους παράγοντες. Ψυχολογικές τεχνικές που χρησιμοποιούνται για τον υπολογισμό δόλιων μεθόδων. Η οικοδόμηση σχέσεων μεταξύ των εργαζομένων. Υπηρεσίες ασφαλείας και προσωπικό για τον εντοπισμό και την καταστολή εταιρικής απάτης.
• Έμμεσες ενδείξεις εταιρικής απάτης που σχετίζονται με αδυναμίες στον εσωτερικό έλεγχο (έλλειψη διαχωρισμού καθηκόντων, έλλειψη φυσικής ασφάλειας, έλλειψη ανεξάρτητων ελέγχων, έλλειψη κατάλληλης εξουσίας, έλλειψη σχετικών εγγράφων και αρχεία κ.λπ.).
• Προστασία των οικονομικών συμφερόντων της εταιρείας από δόλιες συναλλαγές. Γενικό σχέδιο δράσης για την καταπολέμηση της απάτης (πρόληψη, εντοπισμός, έρευνα). Προσδιορισμός θέσεων στην εταιρεία με δόλιους κινδύνους. Βασικοί τρόποι για την εξάλειψη των ευκαιριών εταιρικής απάτης.
• Μέτρα οργάνωσης, προσωπικού και ελέγχου για την πρόληψη της εταιρικής απάτης. Η σχέση μεταξύ της υπηρεσίας ασφαλείας της εταιρείας και των κυβερνητικών υπηρεσιών έρευνας και επιβολής του νόμου σε σχέση με έναρξη ποινικών υποθέσεων για πράξεις που ταξινομούνται σύμφωνα με το άρθρο 159 του Ποινικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας (απάτη).
• Διαδικασίες διενέργειας εσωτερικών ελέγχων και οικονομικών ερευνών.
• Τι είναι ο εσωτερικός έλεγχος και σε ποιες περιπτώσεις διενεργείται. Λόγοι για την πραγματοποίησή του. Κατάρτιση πίνακα επιθεώρησης.
• Χαρακτηριστικά διενέργειας εσωτερικών ελέγχων στις πιο χαρακτηριστικές παράνομες ενέργειες εργαζομένων της εταιρείας. Η διαδικασία για την αλληλεπίδραση μεταξύ των τμημάτων της επιχείρησης κατά τη διαδικασία διενέργειας εσωτερικού ελέγχου. Διαδικαστικά πρότυπα που πρέπει να τηρούνται κατά την εφαρμογή του.
• Χρήση πολυγράφου (ανιχνευτής ψεύδους) κατά τη διενέργεια εσωτερικών εταιρικών ερευνών (επιθεωρήσεων). Πολύγραφος επαφής ή μη, ποιος είναι καλύτερος; Νομική και οργανωτική πλευρά του θέματος. Είναι δυνατόν να ξεγελάσεις έναν πολύγραφο;
• Τεκμηρίωση αποτελεσμάτων εσωτερικού ελέγχου. Η ικανότητα χρήσης των αποτελεσμάτων ως απόδειξη της ενοχής του εργαζομένου. Σχηματισμός και διαδικασίες αποθήκευσης αρχείων ονοματολογίας με αποτελέσματα επιθεώρησης.
• Οικονομικές έρευνες στο συμβατικό έργο της εταιρείας. Τι είναι η Εγκληματολογική Λογιστική; Έλεγχος ρυθμίσεων για την εφαρμογή αστικών έννομων σχέσεων. Ανάλυση οδηγιών για συμβατικές εργασίες.
• Ανάλυση διαδικασιών λήψης αποφάσεων σε εργολαβικές εργασίες. Μέθοδοι για τον υπολογισμό των σημείων σύνδεσης των εργαζομένων ενός οργανισμού με εταιρείες που είναι συμβαλλόμενα μέρη σε συμβάσεις.
• Συλλογή και ανάλυση πληροφοριών για τους αντισυμβαλλομένους της εταιρείας για την παρουσία οικονομικών κινδύνων. Προσδιορισμός αμφίβολων αντισυμβαλλομένων, μη τυπικών και οικονομικά αδικαιολόγητων επιχειρηματικών και χρηματοοικονομικών συναλλαγών. Φορολογικοί κίνδυνοι. Εντοπισμός καταχρήσεων κατά την υποβολή προσφορών και διαγωνισμών.
• Τεκμηριωμένη ανάλυση των σχέσεων αστικού δικαίου μιας εταιρείας από την οπτική γωνία του υπολογισμού σημείων εταιρικής απάτης. Ανάλυση οικονομικών εγγράφων από την οπτική γωνία των εμπειρικών νόμων (νόμος Benford). Σημάδια πλαστογραφίας.
• Ανάλυση του συστήματος προμηθειών και της πραγματικότητας των τιμών. Μη προγραμματισμένοι έλεγχοι (έλεγχοι) απογραφής και εταιρικής περιουσίας.
• Αντιδιαφθορά εξέταση συμβάσεων. Ανάλυση των συμβάσεων που έχει συνάψει η εταιρεία από την άποψη των οικονομικών κινδύνων, καθώς και της οικονομικής σκοπιμότητας.
• Έλεγχοι εργαζομένων της εταιρείας που κατέχουν θέσεις με κινδύνους διαφθοράς (απάτης). Ανάλυση των εξουσιών και των επιδόσεων ενός εργαζομένου στην εταιρεία. Συζητήσεις και συνεντεύξεις.
• Διεθνής εμπειρία και εταιρικά πρότυπα για την προστασία των εταιρειών από οικονομικά εγκλήματα. Διεθνείς πράξεις κατά της απάτης (Νόμος περί δωροδοκίας του Ηνωμένου Βασιλείου, Νόμος περί Διαφθοράς στο εξωτερικό, νόμος Sarbanes-Oxley).

Συλλογή και ανάλυση πληροφοριών κατά την αξιολόγηση της αξιοπιστίας των αντισυμβαλλομένων
• Εξωτερικές απειλές για την ασφάλεια των επιχειρήσεων. Σύγχρονες μέθοδοι αθέμιτου ανταγωνισμού και τρόποι αντιμετώπισής τους. Ένας γενικός ορισμός των εννοιών «απειλή» και «εξωτερική απειλή» από την άποψη της ασφάλειας των επιχειρήσεων. Οι κύριες εξωτερικές απειλές για την ασφάλεια των επιχειρήσεων. Σύγχρονες μέθοδοι αθέμιτου ανταγωνισμού. Οι κύριοι τρόποι αντιμετώπισης των μεθόδων αθέμιτου ανταγωνισμού.
• Προσδιορισμός της πιθανότητας αρνητικών συνεπειών και εξουδετέρωσή τους. Κύριοι τύποι αρνητικών συνεπειών. Βασικές μέθοδοι εξουδετέρωσης αρνητικών συνεπειών.
• Η επιχειρηματική ευφυΐα ως εργαλείο για την επίτευξη ανταγωνιστικού πλεονεκτήματος. Ρυθμιστικό και νομικό πλαίσιο λειτουργίας. Πηγές πληροφοριών κατά τη διεξαγωγή επιχειρηματικής ευφυΐας. «Επιχειρηματική Ευφυΐα» και «Ανταγωνιστικό Πλεονέκτημα». Οι κύριοι στόχοι και στόχοι της επιχειρηματικής ευφυΐας. Η επιχειρηματική ευφυΐα ως εργαλείο ανταγωνιστικού πλεονεκτήματος. Ρυθμιστικό και νομικό πλαίσιο λειτουργίας. Πηγές και μέθοδοι απόκτησης πληροφοριών κατά τη διεξαγωγή επιχειρηματικής ευφυΐας.
• Η θέση της επιχειρηματικής ευφυΐας σε ένα ολοκληρωμένο σύστημα ασφάλειας επιχειρήσεων. Τεχνικά μέσα διεξαγωγής επιχειρηματικής ευφυΐας. Λειτουργικό μοντέλο τυπικού συστήματος ασφαλείας. Τεχνικά μέσα διεξαγωγής επιχειρηματικής ευφυΐας.
• «Αγωνιστικοί πόλεμοι»: στρατηγική και τακτική επιβίωσης στην αγορά. Εμπορική κατασκοπεία στις σύγχρονες συνθήκες: θέματα συμπεριφοράς, μέθοδοι και τεχνικές πρόσβασης σε κλειστές πηγές πληροφοριών. Μέθοδοι εντοπισμού και εντοπισμού συνεπειών. «Αγωνιστικοί πόλεμοι», «στρατηγική» και «τακτική». Στρατηγική και τακτικές επιβίωσης στην αγορά, από τη σκοπιά του συστήματος ασφαλείας. «Κατασκοπεία» και «εμπορική κατασκοπεία» Υποκείμενα εμπορικής κατασκοπείας. Οι κύριοι τρόποι πρόσβασης σε κλειστές πηγές πληροφοριών. Βασικές μέθοδοι ανίχνευσης πράξεων εμπορικής κατασκοπείας. Βασικές μέθοδοι εντοπισμού επιθέσεων εμπορικής κατασκοπείας.

Εσωτερικοί έλεγχοι και έρευνες στις εργασιακές σχέσεις
• Η έννοια της έρευνας (επιθεώρησης) και οι περιπτώσεις εφαρμογής τους στην επιχείρηση. Διαμόρφωση τοπικού ρυθμιστικού πλαισίου που επιτρέπει στον εργοδότη να ελέγχει τις ενέργειες του εργαζομένου και να διεξάγει έρευνα (επιθεώρηση).
• Λόγοι διενέργειας έρευνας (επιθεώρησης). Χρήση συστημάτων ανατροφοδότησης (γραμμή βοήθειας, μυστικός αγοραστής κ.λπ.) για τη λήψη πληροφοριών. Τεκμηρίωση της απόφασης εκτέλεσής της. Κατάρτιση μήτρας υλοποίησης.
• Δημιουργία επιτροπής διενέργειας έρευνας (επιθεώρησης). Ποιοτική και ποσοτική σύνθεση προμηθειών. Αλληλεπίδραση μελών της επιτροπής με τμήματα επιχειρήσεων και συνδικαλιστικές οργανώσεις. Χαρακτηριστικά διεξαγωγής ερευνών (επιθεωρήσεων) σε ξένους οργανισμούς, δομές εκμετάλλευσης, καθώς και εδαφικά ξεχωριστά τμήματα.
• Συμμόρφωση με τα συνταγματικά δικαιώματα των εργαζομένων, καθώς και με τη νομοθεσία της Ρωσικής Ομοσπονδίας κατά την έρευνα (επιθεώρηση). Συγκατάθεση για την επεξεργασία προσωπικών δεδομένων. Αλληλεπίδραση με δικηγόρους που προσλαμβάνονται από εργαζόμενους για την προστασία των συμφερόντων τους.
• Χρήση πολυγράφου (ανιχνευτής ψεύδους) κατά τη διάρκεια έρευνας (έλεγχος). Νομικές ρυθμίσεις για τη χρήση του. Εφαρμογή μεθόδων ψυχοανίχνευσης. Μέθοδοι αντιμετώπισης του πολύγραφου.
• Εκτίμηση του κόστους της ζημιάς κατά την έρευνα (επιθεώρηση). Να φέρει τον εργαζόμενο σε οικονομική ευθύνη.
• Χρήση αποδεικτικών στοιχείων που προέρχονται από εξοπλισμό τεχνικής ασφάλειας και ασφάλειας, καθώς και συστημάτων πληροφορικής στη διαδικασία διενέργειας έρευνας (επιθεώρησης). Διεξαγωγή εξέτασης της γνησιότητας των αρχείων και εγγράφων.
• Χρήση εξωτερικών συμβούλων κατά τη διαδικασία έρευνας (επιθεώρησης).
• Μέθοδοι διενέργειας έρευνας (επιθεώρησης) για χονδροειδείς παραβάσεις που αποτελούν λόγο απόλυσης εργαζομένου για αρνητικούς λόγους.
• Χαρακτηριστικά διενέργειας έρευνας (επιθεώρησης) για παραβάσεις των διαδικασιών συμμόρφωσης και των απαιτήσεων της νομοθεσίας κατά της διαφθοράς. Ανάλυση καταστάσεων που σχετίζονται με σύγκρουση συμφερόντων. Έρευνα για την «ενδοεπιχειρηματικότητα».
• Μέθοδοι διενέργειας έρευνας (επαλήθευσης) για περιπτώσεις κλοπής ή υπεξαίρεσης υλικών περιουσιακών στοιχείων από υπάλληλο.
• Εταιρική απάτη και μέθοδοι διερεύνησής της. Η έννοια της νομικής και μη απάτης.
• Μέθοδοι διενέργειας ερευνών (επιθεωρήσεων) για παραβιάσεις της ασφάλειας πληροφοριών των επιχειρήσεων. Διερεύνηση καταστάσεων που σχετίζονται με την αποκάλυψη εμπορικών και άλλων μυστικών που προστατεύονται από το νόμο.
• Διαδικασίες απογραφής. Χαρακτηριστικά της διεξαγωγής ερευνών σε περίπτωση υπεξαίρεσης, καθώς και στοιχεία για ενοχές σε περίπτωση απώλειας εμπιστοσύνης σε οικονομικά υπεύθυνα πρόσωπα.
• Τεκμηρίωση των αποτελεσμάτων της έρευνας (επιθεώρηση). Σχηματισμός καταλόγου περιπτώσεων.
• Αλληλεπίδραση με κρατικές υπηρεσίες επιβολής του νόμου κατά τη διερεύνηση παράνομων ενεργειών εργαζομένων. Δικαστική πρακτική της λογοδοσίας των εργαζομένων.