School of Financial Training - δωρεάν μάθημα από τη Russian School of Management, εκπαίδευση, Ημερομηνία: 9 Σεπτεμβρίου 2022.

Εμπειρογνώμονας, σύμβουλος. Ορκωτός εσωτερικός ελεγκτής. Επίτιμο μέλος του International Compliance Association. Εμπειρία στο λιανικό εμπόριο και στο FMCF ως Επικεφαλής της Υπηρεσίας Εσωτερικού Ελέγχου και Οικονομικός Διευθυντής - περισσότερα από 18 χρόνια.

Δάσκαλος, σύμβουλος. Μέλος του Ινστιτούτου Εσωτερικών Ελεγκτών. Συγγραφέας προγραμμάτων και μαθημάτων για θέματα που σχετίζονται με τη διαχείριση κινδύνων, την πολιτική κατά της διαφθοράς και την οικονομική ασφάλεια.

Ph.D., αναπληρωτής καθηγητής, εκπαιδευτής-σύμβουλος διαχείρισης και χρηματοοικονομικού σχεδιασμού. Διαθέτει μεγάλη εμπειρία σε ηγετικές εργασίες. Συγγραφέας εκπαιδευτικών βοηθημάτων.

Οργάνωση χρηματοοικονομικών, οικονομικών και λογιστικών υπηρεσιών
• Χρηματοοικονομική, οικονομική και λογιστική υπηρεσία: δομή, ρόλος και θέση στην εταιρεία. Σημάδια και αιτίες αναποτελεσματικότητας.
• Εργαστήριο: Ανάλυση των λόγων για την αναποτελεσματικότητα των χρηματοοικονομικών, οικονομικών και λογιστικών υπηρεσιών στην εταιρεία. Λήψη διαχειριστικών αποφάσεων. Πόσους λογιστές, χρηματοδότες και οικονομολόγους χρειάζεται μια επιχείρηση;
• Λειτουργίες και προϊόντα χρηματοοικονομικών, οικονομικών και λογιστικών υπηρεσιών. Τι και για ποιον δημιουργούμε; Μέθοδοι αξιολόγησης της ποιότητας και της «χρησιμότητας» των προϊόντων χρηματοοικονομικών και λογιστικών υπηρεσιών. Αξιολόγηση της ποιότητας των εκθέσεων διαχείρισης.
• 10 βασικοί τομείς βελτιστοποίησης. Πολύπλοκη εφαρμογή «απλών» μεθόδων. Ανάπτυξη και εφαρμογή κανονισμών ροής εγγράφων: γιατί το έγγραφο δεν λειτουργεί πάντα;
• Βελτιστοποίηση αριθμών και επιλογή προσωπικού. Αξιολόγηση της αποτελεσματικότητας και διασφάλιση της αποδοτικότητας της υπηρεσίας. Μέθοδοι για την εκτίμηση του χρόνου εκτέλεσης των λειτουργιών.
• Βελτιστοποίηση επιχειρηματικών διαδικασιών χρηματοοικονομικών, οικονομικών και λογιστικών υπηρεσιών. Υλοποίηση βελτιστοποιημένων λειτουργικών πινάκων: βασικές προϋποθέσεις. Υλοποίηση έργου: στόχοι, προθεσμίες, αλληλεπίδραση μεταξύ των μάνατζερ.

Αποτελεσματικό σύστημα προϋπολογισμού
• Αξιολόγηση της αποτελεσματικότητας του συστήματος προϋπολογισμού. Τι να κάνετε όταν ο προϋπολογισμός είναι αναποτελεσματικός.
• Προσεγγίσεις για τη διαμόρφωση μιας χρηματοοικονομικής δομής χρησιμοποιώντας παραδείγματα εταιρειών σε διάφορους κλάδους.
• Η ουσία και τα στάδια της οικοδόμησης του συστήματος προϋπολογισμού μιας εταιρείας.
• Αποτελεσματικές πρακτικές τεχνικές προϋπολογισμού.
• Ειδικά εργαλεία προϋπολογισμού. Φορείς προϋπολογισμού.
• Επιλογή λογισμικού.
• Ρύθμιση και αυτοματοποίηση του συστήματος προϋπολογισμού.
• Κύριες εναλλακτικές λύσεις στον προϋπολογισμό: ισορροπημένη κάρτα βαθμολογίας, σύστημα πρώιμων δεικτών, διαχείριση κινδύνων.
• Υλικά κίνητρα ως μέρος της πολιτικής κινήτρων της εταιρείας. Σχέδια οικονομικών κινήτρων.

Διαχείριση κινδύνων
• Κίνδυνοι στις σύγχρονες επιχειρήσεις. Ποιοτική και ποσοτική κατανόηση των κινδύνων. Η θετική και η αρνητική πλευρά των προβλέψεων. Διαχείριση ευελιξίας (αντιδραστική και προληπτική).
• Κίνδυνοι επιχειρηματικής διαδικασίας και κίνδυνοι περιουσιακών στοιχείων. Ταξινόμηση περιουσιακών στοιχείων για σκοπούς κινδύνου.
• Κουλτούρα διαχείρισης κινδύνων. Εξέλιξη του συστήματος διαχείρισης κινδύνων. Μεγάλες επιχειρηματικές αποτυχίες που προκαλούνται από ανεπάρκεια συστημάτων διαχείρισης κινδύνου.

Ανάπτυξη νέων προσεγγίσεων στη ρύθμιση της διαχείρισης κινδύνων.
• Ο χάρτης κινδύνου ως εργαλείο ανάλυσης και ελέγχου κινδύνου. Παραδείγματα χαρτογράφησης για διάφορους κλάδους. Μητρώο κινδύνου κατασκευαστικής εταιρείας.

Σύνταξη βάσης δεδομένων με συμβάντα κινδύνου που έχουν συμβεί.
• Ανάπτυξη στρατηγικής διαχείρισης κινδύνου.
• Μέτρα κατά του κινδύνου: παθητικά και ενεργητικά.
• Εσωτερικός έλεγχος. Μοντέλο Coso.
• Χρηματοοικονομικοί κίνδυνοι. Αστάθεια της συναλλαγματικής ισοτιμίας. Κίνδυνοι στα παγκόσμια χρηματοπιστωτικά συστήματα. Αμερικανική και ευρωπαϊκή στάση απέναντι στα μέτρα ελέγχου κινδύνων. Αυστηρότερος κανονισμός.
• Εκτίμηση κινδύνου. Ποσοτική ανάλυση κινδύνου. Ανάλυση κινδύνου, ιεράρχησή τους. Διαφοροποίηση κινδύνων.
• Κίνδυνος και απόδοση. Στατιστικά κινδύνου. Συντελεστής βήτα. Απόδοση χωρίς ρίσκο. μοντέλο CAPM.
• Διαχείριση κινδύνων διαδικασίας με ανάλυση συνεπειών και αιτιών.

Διαχείριση ρευστότητας. Κεφάλαιο κίνησης
• Διαχείριση κεφαλαίου κίνησης.
• Έλλειψη κεφαλαίου κίνησης και υπεραποθέματα. Έλεγχος του κύκλου εργασιών των αποθεμάτων.
• Διαχείριση ταμειακών ροών.
• Τραπεζικός δανεισμός και διαχείριση χρηματοοικονομικού κινδύνου.

Λογιστική διαχείρισης: πρακτική εφαρμογής
• Έννοια, είδη και θέση στο οικονομικό σύστημα της εταιρείας.
• Στόχοι διαχειριστικής λογιστικής.
• Βασικά στοιχεία ενός συστήματος λογιστικής διαχείρισης.
• Διασύνδεση συστημάτων λογιστικής διαχείρισης με το λογιστικό σύστημα. Τεχνολογία διαχείρισης λογιστικής.
• Τεκμηρίωση στη λογιστική διαχείρισης.
• Δημιουργία επαρκούς συστήματος αναφοράς.
• Δημιουργία εσωτερικού κανονισμού που διέπει τη λογιστική διαχείρισης.
• Έλεγχος στη λογιστική διαχείρισης.
• Τρόποι βελτίωσης της αποτελεσματικότητας του συστήματος λογιστικής διαχείρισης.
• Γιατί η λογιστική διαχείρισης είναι πρόβλημα CFO; Αυτοματοποίηση.

Σύστημα ταμείου: οργάνωση, αυτοματοποίηση και λειτουργίες
• Οργάνωση και λειτουργίες του συστήματος διαθεσίμων στην εταιρεία.
• Το Treasury είναι ένα εργαλείο για την αποτελεσματική διαχείριση των εταιρικών κεφαλαίων.
• Ποιος είναι ο ταμίας; Η σχέση μεταξύ του ταμία και του διαχειριστή μετρητών και του οικονομικού διευθυντή. Δείγμα φόρμας περιγραφής θέσης εργασίας.
• Βασικές λειτουργίες του ταμείου.
• Είναι το τμήμα ταμείου κέντρο κερδών ή κέντρο κόστους;
• Προβλήματα εφαρμογής συστημάτων ταμειακής διαχείρισης και πλεονεκτήματα ελέγχου της κίνησης τους.
• Οργάνωση ταμείου σε εταιρείες χαρτοφυλακίου.
• Εσωτερικό ταμείο: μέθοδοι αναδιανομής πόρων μεταξύ των μονάδων χαρτοφυλακίου.
• Εξωτερικό ταμείο: μέθοδοι οργάνωσης της εργασίας σε χρηματοπιστωτικά ιδρύματα.
• Ποιος έχει νόημα να εφαρμόσει ταμείο;
• Από πού να ξεκινήσετε την εφαρμογή του ταμείου;
• Στάδια εργασιών για τη δημιουργία ενδοεταιρικού προϋπολογισμού.
• Η θέση του ταμειακού προϋπολογισμού στο σύστημα του ενδοεταιρικού προϋπολογισμού.
• Μεθοδολογία σύνταξης κατάστασης ταμειακών ροών.
• Νομισματική βάση της κατάστασης ταμειακών ροών. Χρειάζεται ο ταμίας κατάσταση ταμειακών ροών;
• Βασικά σημεία του ισολογισμού και της κατάστασης λογαριασμού αποτελεσμάτων για ODDS.
• Τεχνικές σύνταξης καταστάσεων ταμειακών ροών με χρήση άμεσων και έμμεσων μεθόδων σύμφωνα με τα διεθνή πρότυπα (ΔΠΧΠ-ΔΠΧΠ).

Διαχείριση κόστους
• Διαχείριση κόστους και επιχειρηματική αποδοτικότητα
• Επίπεδα διαχείρισης κόστους
• Ταξινόμηση κόστους
• Κοστολόγηση προϊόντων
• Αποφάσεις διαχείρισης κόστους και επιχειρησιακής διαχείρισης
• Μέθοδοι βελτιστοποίησης κόστους

Χρηματοοικονομικό μοντέλο
• Λογιστική διαχείριση.
• Οικονομικά μονάδων.
• Τρεις κύριες μορφές χρηματοοικονομικού μοντέλου.
• Κατάσταση κερδών και ζημιών (P&L).
• Εσοδα.
• Κόστος (πάγιο και μεταβλητό, άμεσο και έμμεσο).
• Στόχοι του OPU.
• Συμπλήρωση και τήρηση των Λειτουργικών Διαδικασιών.
• Κερδοφορία.
• Είδη κέρδους.
• Συμπλήρωση παραδειγμάτων.
• Ισολογισμός (BB).
• Ισορροπήστε στόχους.
• Περιουσιακά στοιχεία και υποχρεώσεις.
• Ρευστότητα.
• Συμπλήρωση παραδειγμάτων.
• Κατάσταση Ταμειακών Ροών (CFS).
• Στόχοι ODDS.
• Οικονομικός σχεδιασμός.
• ΠΡΟΓΡΑΜΜΑ ΠΛΗΡΩΜΩΝ.
• Λειτουργικές δραστηριότητες της εταιρείας.
• Επενδυτικές δραστηριότητες της εταιρείας.
• Οικονομικές δραστηριότητες της εταιρείας.
• Συμπλήρωση παραδειγμάτων.
• Το ROE είναι ο κύριος δείκτης για τον ιδιοκτήτη της εταιρείας.
• Τυπικά σφάλματα.
• Πρότυπα, παραδείγματα, τύποι και η ανάλυσή τους.
• Συστάσεις και life hacks από προσωπική εμπειρία.

Έλεγχος
• Ελεγκτής ως εταιρικός πλοηγός και οικονομική συνείδηση.
• «Δεύτερη» γνώμη, ένα σύστημα οργανωτικών ισορροπιών και η αρχή «4 μάτια». Ο ελεγκτής είναι σαν εταιρικός πλοηγός, συγκυβερνήτης και οικονομική συνείδηση.
• Επιλογές οργανωτικού σχεδιασμού ελέγχου. Διαχωρισμός της λειτουργικότητας του ελεγκτή και του οικονομικού διευθυντή. «Θανάσια αμαρτήματα» του ελεγκτή. Σύγχρονες απαιτήσεις για ικανότητες ελεγκτή.
• Χαρακτηριστικά ελέγχου σε διαφορετικές εταιρικές κουλτούρες. Command&Control ή Self-Organizing System; Οργανωτικά «υποκατάστατα» για τη λειτουργία ελέγχου.
• Διαχείριση βάσει στόχων και σημείων αναφοράς.
• Οπτικοποίηση και «ψηφιοποίηση» επιχειρηματικής στρατηγικής: οικονομικά - πελάτες - διαδικασίες - προσωπικό. «Πίνακες ελέγχου» για ιδιοκτήτες, για τον γενικό διευθυντή, για βασικούς (λειτουργικούς) διευθυντές.
• Σύστημα δεικτών ελέγχου (KPI) – στρατηγικά και επιχειρησιακά επίπεδα. Αποσύνθεση στόχων και δεικτών: εταιρεία – τμήμα – θέση.
• Λογιστική διαχείρισης και αναφορά.
• Ratio (αριθμοί) και Emotio (οπτικοποίηση) στην αναφορά διαχείρισης.
• Κέντρα οικονομικής ευθύνης (κέντρα κόστους – κέντρα κέρδους – κέντρα εξυπηρέτησης) και εσωτερικές τιμές.
• Εκτίμηση της κερδοφορίας προϊόντων και πελατών (μήτρα προϊόντος-πελάτη).
• Ευέλικτο προϋπολογισμό.
• Το Beyond Budgeting είναι μια εναλλακτική λύση στην παραδοσιακή κατάρτιση προϋπολογισμού.
• Κυλιόμενος και ευέλικτος προϋπολογισμός. Εταιρικό σύστημα κανόνων και ορίων.
• Soft skills του ελεγκτή.
• Επικοινωνία του ελεγκτή με διευθυντές και συναδέλφους διαφόρων ψυχοτύπων.

Διαχείριση επιχειρηματικής αξίας και αποτίμηση μικρών και μεσαίων επιχειρήσεων στη Ρωσία
• Η έννοια της επιχειρηματικής αξίας. Ορισμός. Η έννοια της διαχείρισης με βάση το κόστος. ΒΑΣΙΚΕΣ ΕΝΝΟΙΕΣ.
• Δεκαοκτώ παράγοντες για τη δημιουργία και την αύξηση της επιχειρηματικής αξίας για τις ρωσικές μικρές και μεσαίες επιχειρήσεις.
• Αποτίμηση επιχειρήσεων. Έσοδα, κόστος και συγκριτικές προσεγγίσεις για την αποτίμηση των επιχειρήσεων. Μέθοδοι αξιολόγησης σε κάθε προσέγγιση.
• Χαρακτηριστικά της αποτίμησης της εταιρείας στη Ρωσία
• Τυπικοί λόγοι πώλησης μιας επιχείρησης. Η ψυχολογία ενός πωλητή επιχείρησης ως σημαντικός παράγοντας στις διαπραγματεύσεις.
• Η πώληση μιας επιχείρησης ως ένα από τα στάδια της στρατηγικής της εταιρείας.
• Διαδικασία πώλησης επιχείρησης. Τεχνογνωσία της επιχείρησης ως αντικείμενο πώλησης. Προετοιμασία προπώλησης. Αναζήτηση αγοραστή. Πώς να αναζητήσετε και να βρείτε έναν αγοραστή επιχείρησης; Τύποι αγοραστών. Κανάλια επικοινωνίας με πελάτες - διαφήμιση, άμεσες πωλήσεις κ.λπ. Προετοιμασία για τη συμφωνία. Συμφωνία.
• Νόμιμη καταχώρηση αγοραπωλησιών για μικρομεσαίες επιχειρήσεις. Οικονομικοί διακανονισμοί στο πλαίσιο αγοραπωλησιών μικρών και μεσαίων επιχειρήσεων.